Phone: +966-50-7024644 | Email: info@ghalibconsulting.com
Table of Contents
المقدمة
في ظل البيئة التنظيمية المعقدة اليوم، أصبحت المحاسبة الضريبية الاستراتيجية والتخطيط الضريبي ضروريين للشركات في الإمارات العربية المتحدة والمملكة العربية السعودية. الإدارة الضريبية الفعالة لا تضمن الامتثال فحسب، بل تقلل الالتزامات الضريبية، وتحسن التدفق النقدي، وتعزز الربحية.
في غالب للاستشارات، نقدم خدمات استشارية ضريبية شاملة لمساعدة الشركات على التعامل مع:
- ضريبة الشركات (الإمارات والسعودية)
- ضريبة القيمة المضافة (VAT)
- اللوائح الضريبية الدولية
ما هي المحاسبة الضريبية والتخطيط الضريبي؟
1. المحاسبة الضريبية
عملية تسجيل وتحليل وإعداد التقارير للمعاملات الضريبية وفقًا للأنظمة المحلية، مثل:
✔ قانون ضريبة الشركات الإماراتي (ساري منذ 2023)
✔ أنظمة الزكاة وضريبة الدخل في السعودية
✔ ضريبة القيمة المضافة (5% في الإمارات، 5% في السعودية، 15% على السلع الفاخرة في السعودية)
✔ الاتفاقيات الضريبية الدولية
2. التخطيط الضريبي
استراتيجية استباقية لتقليل الأعباء الضريبية قانونيًا من خلال:
✅ هيكلة الكيانات (المناطق الحرة مقابل البر الرئيسي)
✅ تحسين الاستقطاعات (المصاريف المسموحة، الإهلاك)
✅ الاستفادة من الحوافز الضريبية (إعفاءات المناطق الحرة، ائتمانات البحث والتطوير)
✅ الامتثال لأسعار التحويل (للشركات متعددة الجنسيات)
لماذا يعد التخطيط الضريبي ضروريًا لعملك؟
- تجنب الغرامات الباهظة
- عدم الامتثال لـ ضريبة الشركات (9% في الإمارات، 20% للكيانات غير السعودية في السعودية) أو الزكاة (2.5%) قد يؤدي إلى عقوبات مالية كبيرة.
- تحسين التدفق النقدي
- تأجيل السداد الضريبي بشكل قانوني يزيد رأس المال العامل.
- زيادة الربحية
- الهيكلة الضريبية الفعالة توفر 5-20% من التكاليف الضريبية.
- الامتثال العالمي
- ضمان التوافق مع إرشادات OECD، الإبلاغ عن الحسابات الأجنبية (CRS)، وتقارير الدولة حسب الدولة (CbC).
أبرز التحديات الضريبية في الإمارات والسعودية
| التحدي | الإمارات | السعودية |
|---|---|---|
| ضريبة الشركات | 9% (من يونيو 2023) | 20% (للكيانات غير السعودية) |
| ضريبة القيمة المضافة | 5% (بعض الإعفاءات) | 5% (15% على السلع الفاخرة) |
| أسعار التحويل | توثيق مطلوب | تقارير CbC صارمة |
| إعفاءات المناطق الحرة | 0% إذا مستوفية الشروط | غير متاح |
خدماتنا في المحاسبة والتخطيط الضريبي
- امتثال ضريبة الشركات
- التسجيل، الإيداع، وإعداد الإقرارات.
- تحسين الضرائب بين المناطق الحرة والبر الرئيسي.
- استشارات ضريبة القيمة المضافة
- التسجيل، تقديم الإقرارات، واستراتيجيات استرداد الضريبة.
- التخطيط الضريبي الدولي
- تجنب الازدواج الضريبي عبر الاتفاقيات الدولية.
- توثيق أسعار التحويل.
- الزكاة وضريبة الاستقطاع (السعودية)
- الحسابات والإعفاءات.
- تسوية المنازعات الضريبية
- التعامل مع التدقيق الضريبي، الاعتراضات، والاستئنافات.